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一、業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介
企業(yè)年金是指企業(yè)和職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自愿建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。企業(yè)年金是我國(guó)養(yǎng)老保障體系的重要組成部分，是企業(yè)將職工當(dāng)期利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益相結(jié)合的一種分配形式。企業(yè)年金基金是指根據(jù)依法制定的企業(yè)年金計(jì)劃籌集的資金及其投資運(yùn)營(yíng)收益形成的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。
我分行能夠?yàn)榭蛻籼峁┢髽I(yè)年金受托咨詢、賬戶管理和托管服務(wù)。
二、適用對(duì)象
依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行繳費(fèi)義務(wù)；具有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力；已經(jīng)建立集體協(xié)商機(jī)制的法人客戶。
三、服務(wù)內(nèi)容
（一）受托咨詢服務(wù)
1、年金管理咨詢
協(xié)助建立企業(yè)年金理事會(huì)及常設(shè)機(jī)構(gòu)，制定理事會(huì)章程，在理事會(huì)行使職責(zé)的過(guò)程中提供必要的協(xié)助和咨詢。
2、設(shè)計(jì)年金方案
協(xié)助確立企業(yè)年金方案原則，分析環(huán)境因素，設(shè)計(jì)繳費(fèi)和分配方式，進(jìn)行年金測(cè)算和分析，提供個(gè)性化的年金方案供選擇。
3、提供投資建議
設(shè)計(jì)年金基金投資組合和理財(cái)方案，提供適合年金投資的債券理財(cái)產(chǎn)品，代理債券買賣，推薦投資管理機(jī)構(gòu)和年金投資產(chǎn)品。
4、協(xié)助選擇機(jī)構(gòu)
根據(jù)企業(yè)年金賬戶管理人、基金托管人、投資管理人公開(kāi)信息及有關(guān)權(quán)威咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估，協(xié)助企業(yè)選擇最能滿足需求的年金管理機(jī)構(gòu)。
5、繳費(fèi)與支付
依托工行遍布全國(guó)的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和網(wǎng)上銀行、電話銀行、自助銀行等渠道，提供年金基金歸集、劃撥、支付服務(wù)，保證資金及時(shí)到賬。
6、編制管理報(bào)告
提供企業(yè)年金基金管理綜合報(bào)告（包括資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表、投資收益表、收益分配表、凈值變動(dòng)表以及委托人要求的其他個(gè)性化報(bào)表），對(duì)多種投資組合或不同投資管理人的報(bào)告進(jìn)行匯總分析。
7、基金管理監(jiān)督
協(xié)助委托人評(píng)估和監(jiān)督賬戶管理人、基金托管人、投資管理人的工作，提供托管人和投資管理人綜合評(píng)級(jí)、賬戶管理系統(tǒng)功能分析等咨詢服務(wù)。
（二）賬戶管理服務(wù)
1、信息管理
初始建立、按要求修改企業(yè)信息、職工信息、年金計(jì)劃信息。支持不同行業(yè)、規(guī)模、結(jié)構(gòu)、層級(jí)、核算方式的企業(yè)年金信息管理，支持集團(tuán)內(nèi)設(shè)立多個(gè)年金計(jì)劃，支持企業(yè)合并與分立的計(jì)劃管理。
2、賬戶建立
為企業(yè)和每個(gè)職工建立年金基金賬戶。設(shè)置未歸屬權(quán)益賬戶，用于靈活調(diào)配未歸屬權(quán)益。系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)立多個(gè)子賬戶，適應(yīng)未來(lái)企業(yè)年金稅收政策的變化。
3、繳費(fèi)計(jì)算
根據(jù)企業(yè)年金方案，提前計(jì)算企業(yè)年金繳費(fèi)金額，及時(shí)通知企業(yè)備款。
4、繳費(fèi)管理
按照企業(yè)繳費(fèi)分配規(guī)則對(duì)個(gè)人賬戶和企業(yè)賬戶進(jìn)行預(yù)處理，提供繳費(fèi)通知單和繳費(fèi)明細(xì)；資金到賬后進(jìn)行繳費(fèi)入賬，保證賬實(shí)相符。
5、投資管理
記錄企業(yè)、個(gè)人的投資組合，根據(jù)企業(yè)、個(gè)人需求隨時(shí)進(jìn)行不同投資組合的轉(zhuǎn)換。
6、收益分配
根據(jù)委托人/受托人的要求，按日、周、月、年或不定期進(jìn)行投資收益分配，將投資收益記入個(gè)人賬戶和企業(yè)賬戶。
7、支付核算
根據(jù)委托人/受托人的要求，計(jì)算年金待遇支付金額，一次性或分期將年金待遇支付給職工。
8、統(tǒng)計(jì)報(bào)表
提供個(gè)人賬戶繳款、收益、支付明細(xì)統(tǒng)計(jì)，企業(yè)賬戶明細(xì)、匯總統(tǒng)計(jì)，收益分配、管理費(fèi)統(tǒng)計(jì)，按月、季、年提供報(bào)表和對(duì)賬單。
9、賬戶查詢
職工可通過(guò)工行網(wǎng)上銀行、電話銀行、ATM機(jī)隨時(shí)查詢個(gè)人賬戶余額，企業(yè)可通過(guò)網(wǎng)上銀行查詢賬戶明細(xì)，進(jìn)行數(shù)據(jù)傳輸。
（三）基金托管服務(wù)
1、資產(chǎn)保管
為企業(yè)年金基金單獨(dú)建賬，分別核算，每日估值，定期對(duì)賬，保證企業(yè)年金基金資產(chǎn)安全、完整。
2、資金清算
在投資管理人完成證券交易后，與證券登記公司或交易對(duì)手完成場(chǎng)內(nèi)場(chǎng)外資金清算和證券交割。
3、會(huì)計(jì)核算
按照企業(yè)年金基金所依據(jù)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)年金基金進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，核算內(nèi)容包括成本計(jì)量、收入確認(rèn)、利息計(jì)提、費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)等，每月提供資產(chǎn)負(fù)債表、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)表和凈值變動(dòng)表等會(huì)計(jì)報(bào)表。
4、資產(chǎn)估值
按公允價(jià)值對(duì)企業(yè)年金基金名下的資產(chǎn)進(jìn)行估值，準(zhǔn)確及時(shí)地反映企業(yè)年金基金的真實(shí)價(jià)值，并每日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值增長(zhǎng)率。
5、投資監(jiān)督
按照法律法規(guī)及托管合同的規(guī)定，對(duì)企業(yè)年金基金投資管理人的投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向受托人和監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。
6、托管報(bào)告
及時(shí)向受托人提供企業(yè)年金基金運(yùn)作情況的報(bào)告，內(nèi)容包括：會(huì)計(jì)報(bào)告、托管報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)提示情況報(bào)告以及監(jiān)管部門(mén)要求披露的信息等。
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