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一、業務簡介
企業年金是指企業和職工在依法參加基本養老保險的基礎上，自愿建立的補充養老保險制度。企業年金是我國養老保障體系的重要組成部分，是企業將職工當期利益與長遠利益相結合的一種分配形式。企業年金基金是指根據依法制定的企業年金計劃籌集的資金及其投資運營收益形成的企業補充養老保險基金。
我分行能夠為客戶提供企業年金受托咨詢、賬戶管理和托管服務。
二、適用對象
依法參加基本養老保險并履行繳費義務；具有相應的經濟負擔能力；已經建立集體協商機制的法人客戶。
三、服務內容
（一）受托咨詢服務
1、年金管理咨詢
協助建立企業年金理事會及常設機構，制定理事會章程，在理事會行使職責的過程中提供必要的協助和咨詢。
2、設計年金方案
協助確立企業年金方案原則，分析環境因素，設計繳費和分配方式，進行年金測算和分析，提供個性化的年金方案供選擇。
3、提供投資建議
設計年金基金投資組合和理財方案，提供適合年金投資的債券理財產品，代理債券買賣，推薦投資管理機構和年金投資產品。
4、協助選擇機構
根據企業年金賬戶管理人、基金托管人、投資管理人公開信息及有關權威咨詢機構評估，協助企業選擇最能滿足需求的年金管理機構。
5、繳費與支付
依托工行遍布全國的機構網點和網上銀行、電話銀行、自助銀行等渠道，提供年金基金歸集、劃撥、支付服務，保證資金及時到賬。
6、編制管理報告
提供企業年金基金管理綜合報告（包括資產負債表、收入支出表、投資收益表、收益分配表、凈值變動表以及委托人要求的其他個性化報表），對多種投資組合或不同投資管理人的報告進行匯總分析。
7、基金管理監督
協助委托人評估和監督賬戶管理人、基金托管人、投資管理人的工作，提供托管人和投資管理人綜合評級、賬戶管理系統功能分析等咨詢服務。
（二）賬戶管理服務
1、信息管理
初始建立、按要求修改企業信息、職工信息、年金計劃信息。支持不同行業、規模、結構、層級、核算方式的企業年金信息管理，支持集團內設立多個年金計劃，支持企業合并與分立的計劃管理。
2、賬戶建立
為企業和每個職工建立年金基金賬戶。設置未歸屬權益賬戶，用于靈活調配未歸屬權益。系統內部設立多個子賬戶，適應未來企業年金稅收政策的變化。
3、繳費計算
根據企業年金方案，提前計算企業年金繳費金額，及時通知企業備款。
4、繳費管理
按照企業繳費分配規則對個人賬戶和企業賬戶進行預處理，提供繳費通知單和繳費明細；資金到賬后進行繳費入賬，保證賬實相符。
5、投資管理
記錄企業、個人的投資組合，根據企業、個人需求隨時進行不同投資組合的轉換。
6、收益分配
根據委托人/受托人的要求，按日、周、月、年或不定期進行投資收益分配，將投資收益記入個人賬戶和企業賬戶。
7、支付核算
根據委托人/受托人的要求，計算年金待遇支付金額，一次性或分期將年金待遇支付給職工。
8、統計報表
提供個人賬戶繳款、收益、支付明細統計，企業賬戶明細、匯總統計，收益分配、管理費統計，按月、季、年提供報表和對賬單。
9、賬戶查詢
職工可通過工行網上銀行、電話銀行、ATM機隨時查詢個人賬戶余額，企業可通過網上銀行查詢賬戶明細，進行數據傳輸。
（三）基金托管服務
1、資產保管
為企業年金基金單獨建賬，分別核算，每日估值，定期對賬，保證企業年金基金資產安全、完整。
2、資金清算
在投資管理人完成證券交易后，與證券登記公司或交易對手完成場內場外資金清算和證券交割。
3、會計核算
按照企業年金基金所依據的會計準則對年金基金進行會計核算，核算內容包括成本計量、收入確認、利息計提、費用結轉等，每月提供資產負債表、經營業績表和凈值變動表等會計報表。
4、資產估值
按公允價值對企業年金基金名下的資產進行估值，準確及時地反映企業年金基金的真實價值，并每日計算基金資產凈值增長率。
5、投資監督
按照法律法規及托管合同的規定，對企業年金基金投資管理人的投資活動進行監督，發現問題及時向受托人和監管部門報告。
6、托管報告
及時向受托人提供企業年金基金運作情況的報告，內容包括：會計報告、托管報告、風險提示情況報告以及監管部門要求披露的信息等。
本頁面內容僅供參考，部分內容以當地分行公告與具體規定為準。
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