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一、企業(yè)年金
?。ㄒ唬I(yè)務(wù)簡述
企業(yè)年金是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自主建立的補充養(yǎng)老保險制度。國家鼓勵企業(yè)建立企業(yè)年金?！幉ǚ中衅髽I(yè)年金業(yè)務(wù)包括：受托管理服務(wù)、賬戶管理服務(wù)和資產(chǎn)托管服務(wù)以及其他增值服務(wù)。
1. 受托管理服務(wù)
?。?）協(xié)助企業(yè)建立年金管理委員會并擬定工作實施細則；
（2）協(xié)助企業(yè)設(shè)計企業(yè)年金方案；
（3）協(xié)助企業(yè)向市勞動局進行企業(yè)年金計劃報備；
（4）選擇適合的企業(yè)年金賬戶管理人、托管人、投資管理人；
?。?）制定并實施投資策略；
（6）辦理年金日常業(yè)務(wù)；
?。?）監(jiān)督和評估企業(yè)年金管理人的工作；
?。?）編制企業(yè)年金基金管理報告。
2. 賬戶管理服務(wù)
?。?）建立企業(yè)、員工及年金計劃信息；
（2）建立個人賬戶與企業(yè)賬戶；
?。?）管理年金繳款信息；
?。?）分配年金投資收益；
?。?）年金支付、轉(zhuǎn)移、核算；
?。?）稅優(yōu)處理；
?。?）變更賬戶資料或計劃信息；
（8）統(tǒng)計與查詢服務(wù)。
3. 資產(chǎn)托管服務(wù)
?。?）年金基金賬戶開設(shè)；
（2）年金基金財產(chǎn)估值；
?。?）年金基金投資監(jiān)督；
?。?）出具托管報告，供企業(yè)與受托人參閱。
4. 投資管理服務(wù)
?。?）對企業(yè)年金基金財產(chǎn)進行投資；
（2）為企業(yè)提供相關(guān)投資分析；
?。?）為企業(yè)提供專業(yè)年金業(yè)務(wù)培訓；
（4）及時與托管人核對企業(yè)年金基金會計核算和估值結(jié)果；
?。?）建立企業(yè)年金基金投資管理風險準備金，定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交投資運作報告。
5. 增值服務(wù)
?。?）年金投資績效評價服務(wù)；
?。?）年金投資實施異動監(jiān)控；
?。?）個性化年金基金報表；
（4）提供年金相關(guān)信息資訊；
?。?）人力資源輔助管理；
（6）提供企業(yè)年金知識培訓。
（二）適用對象
企業(yè)建立企業(yè)年金，必須滿足以下條件：
1. 依法參加基本養(yǎng)老保險并履行繳費義務(wù)；
2. 具有相應(yīng)的經(jīng)濟負擔能力；
3. 已建立集體協(xié)商機制。
?。ㄈ┨厣珒?yōu)勢
1. 享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠，企業(yè)繳費在上年度工資總額5％范圍內(nèi)可以進入企業(yè)成本；
2. 提高企業(yè)員工退休后的保障水平，縮小退休前后收入差距；
3. 實現(xiàn)重點激勵，吸引優(yōu)秀人才；
4. 對員工進行長期激勵；
5. 將員工利益與企業(yè)利益緊密相連；
6. 推動企業(yè)人事制度改革與完善。
二、福利計劃
（一）業(yè)務(wù)簡述
福利計劃是把養(yǎng)老金管理服務(wù)與理財緊密結(jié)合在一起的產(chǎn)品，以滿足企事業(yè)單位人力資源部門在養(yǎng)老、住房、醫(yī)療等各項福利及延期薪酬激勵方面的管理需求。
寧波分行福利計劃業(yè)務(wù)：賬戶管理服務(wù)、資產(chǎn)托管服務(wù)、資產(chǎn)管理服務(wù)。
（二）適用對象
企業(yè)年金雖受國家稅收支持，但政策法規(guī)限制較多。福利計劃作為企業(yè)年金的有益補充，適用于不滿足建立企業(yè)年金條件或者不愿意建立企業(yè)年金的企事業(yè)單位。
（三）特色優(yōu)勢
1. 福利計劃不屬于補充養(yǎng)老保險的范疇，不享受稅優(yōu)政策，不需要到勞動部門備案，受到的法規(guī)限制相對較少。
2. 福利計劃的特點是靈活、易操作、適用廣泛。在項目用途、建立條件、人員覆蓋面、繳費水平、待遇歸屬、支付領(lǐng)取等方面具有更大的靈活性。
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公司金融業(yè)務(wù)
